Sonne, Meer, und das Finanzamt
Martin (68) und Susanne (66) haben ihren Ruhestand lange geplant. Ihr Traum: Ein Apartment an der Küste, viel Sonne, weniger Heizkosten, mehr Lebensqualität. Aber beide fragen sich zurecht: „Und die gesetzliche Rente? Wohin wird sie gezahlt? Müssen wir Steuern zahlen? Und was ist mit der Krankenversicherung?“ Die beiden merken schnell: Zwischen „Wir ziehen ans Meer“ und „Alles ist geregelt“ liegen Unsicherheiten, Formulare, Fristen und Fallstricke. Dieser Guide führt Dich durch alle Themen, die bei der Rente im Ausland zählen: von möglichen Kürzungen über Doppelbesteuerungsabkommen bis hin zur Pflege.
Das Wichtigste in Kürze
- DRV zahlt weltweit:
Die gute Nachricht vorne weg: Die Deutsche Rentenversicherung (DRV) überweist Renten grundsätzlich in fast alle Länder, egal ob es um Alters-, Witwen-/Waisen- und Erwerbsminderungsrenten geht. Das vereinfacht schonmal euren Lebensunterhalt beträchtlich. - Kürzungen möglich:
In speziellen Konstellationen drohen aber Rentenkürzungen, v. a. ohne Sozialversicherungsabkommen und mit ausländischen Versicherungszeiten. Mehr dazu erfähst Du in diesem Beitrag. - Steuern:
Ob die deutsche Rente im In- oder Ausland zu versteuern ist, regeln Doppelbesteuerungsabkommen (DBA). Ohne DBA behält Deutschland i. d. R. das Besteuerungsrecht. Wer immer auf Nummer sicher gehen möchte, sollte sich eine Steuerberatung leisten. - Krankenversicherung:
In der europäischen Union ( EU/EFTA) bleibt der Krankenversicherung-Schutz erhalten (S1-Formular). Außerhalb Europas brauchst Du jedoch eine private Auslandskrankenversicherung. - Pflege:
- Innerhalb der EU/EFTA zahlt die Pflegekasse nur, was das Zielland vorsieht; außerhalb Europa brauchst Du jedoch eine private Lösung. Mehr dazu weiter unten.
- Pflicht-Formalitäten: Du solltest die DRV rechtzeitig über Deine aktuelle Adresse/Bank informieren, die Lebensbescheinigung einplanen, und die Steuerpflicht klären. Die Bürokratie hat ihre ganz eigene Geschwindigkeit – rechne daher mit 3-6 Monaten, bis du alles vorbereitet hast. Besser noch, du planst bereits 1 Jahr im voraus.